Die Rürup-Rente (Basisrente) ist besonders für Selbstständige und Gutverdiener attraktiv – mit maximaler Steuerabsetzbarkeit und lebenslanger Rentenzahlung.
Ab 2023 sind Rürup-Beiträge zu 100 % steuerlich absetzbar. 2026 maximal 30.826 € für Singles, 61.652 € für Ehepaare (Höchstbetrag der gesamten Basisversorgung – gesetzliche Rente wird angerechnet) (Grundfreibetrag-Änderungen beachten). Wer 30.000 € einzahlt, spart bei 42 % Spitzensteuersatz fast 12.000 € Steuern im selben Jahr.
Nachteile / Einschränkungen
Keine Kapitalauszahlung – nur Rente
Keine Vererbbarkeit (außer Hinterbliebenenschutz)
Nicht kündbar (nur beitragsfrei stellen)
Keine Entnahme vor Rente
Volle Besteuerung der Rente (ab 2040 zu 100 %)
Häufige Fragen
Wer sollte eine Rürup-Rente abschließen?
Selbstständige und Freiberufler ohne gesetzliche Rente. Auch für Gutverdiener mit hohem Steuersatz interessant. Für Angestellte unter 40.000 € Einkommen lohnt sich Riester oder private Rente oft mehr.
Wie hoch sind die Steuervorteile 2026?
Bis zu 30.826 € Beiträge können Singles, 61.652 € Ehepaare steuerlich geltend machen (Höchstbetrag der gesamten Basisversorgung inkl. gesetzlicher Rente). Bei 42 % Grenzsteuersatz: Ersparnis bis zu 12.947 € bzw. 25.894 €.
Kann ich die Rürup kündigen?
Nein, nur beitragsfrei stellen. Ansparkapital bleibt, wird verzinst oder weiter in Fonds angelegt. Erst bei Rentenbeginn gibt es die lebenslange Rente.
Rürup oder ETF-Sparplan für Selbstständige?
Oft Kombination: Rürup für Steuereffekt (besonders in guten Jahren), ETF für Flexibilität. Pur-ETF ist flexibler und vererbbar, Rürup ist steuerlich optimaler bei hohem Einkommen.